KI-Buchhaltung · Offene Posten

Offene-Posten-Verwaltung (OP) — Debitoren & Kreditoren mit KI

Vollständige doppelte Buchführung nach SKR03 oder SKR04 — offene Forderungen und Verbindlichkeiten entstehen mit der gebuchten Rechnung, Zahlungen gleichen sie aus, und zum Stichtag stehen sie in Saldenliste und Jahresabschluss.

Stand:

7 Tage kostenlos mit Karte · ohne Kündigung Abo ab Tag 8 · monatlich kündbar

gebuchteingegangenbezahltAusgangsrechnungKunde C · Netto · 19 % USt1400 ForderungenKunde AKunde BKunde C, Rest offen1200 BankSollHaben1600 VerbindlichkeitenSollHabenausgeglichen

Debitoren und Kreditoren

Außenstände und Lieferantenrechnungen, jeweils für sich.

Debitoren und Kreditoren · Stand 30.06.2026getrennt geführt
KontoDebitorenPostenOffenÜberfällig
10001Lindner Logistik GmbH22.190,002.190,00
10002Nordlicht Design GmbH12.975,00—
10004Brandt & Söhne OHG13.927,003.927,00
Offene Forderungen49.092,006.117,00
KontoKreditorenPostenOffenÜberfällig
70001Bürobedarf Weber GmbH1357,00—
70003Druckerei Albers GmbH21.071,00535,50
Offene Verbindlichkeiten31.428,00535,50
9.092,00 €
Offene Forderungen
1.428,00 €
Offene Verbindlichkeiten
Debitorenliste
Offene Forderungen je Kunde, mit Fälligkeit.
Kreditorenliste
Offene Verbindlichkeiten je Lieferant, mit Fälligkeit.
Status je Rechnung
Offen, teilbezahlt, überfällig oder bezahlt.
Akte je Geschäftspartner
Offene Rechnungen und Zahlungen nebeneinander.
Stichtag, Fälligkeit, Export und Übernahme
  • Die Listen zeigen den Stand zu jedem Stichtag, gestaffelt nach Fälligkeit: nicht fällig, 1 bis 30, 31 bis 60, 61 bis 90 und über 90 Tage überfällig.
  • Jede Liste wird gegen das Hauptbuch abgestimmt und lässt sich als CSV-Datei herunterladen.
  • Für jeden Kunden erzeugt die Software einen Kontoauszug mit Rechnungen, Gutschriften, Zahlungen und laufendem Saldo.
  • Jeder Geschäftspartner hat ein eigenes Personenkonto. Posten, die noch auf dem Sammelkonto stehen, ordnen Sie einem Partner nachträglich zu.
  • Offene Posten aus einem bisherigen Programm übernehmen Sie beim Umzug je Rechnung.

Die Buchhaltung 7 Tage testen

Bank anbinden, Belege hochladen und sehen, was die Software daraus bucht.

Wie Zahlungen ausgeglichen werden

Abgeglichen über Betrag, Geschäftspartner und Rechnungsnummer.

Bankumsatz 12.06.2026 · Lindner Logistik GmbHTeilzahlung
Empfänger / ZweckBetragSicherVorschlag
Lindner Logistik GmbH
AR-2026-061 Teilbetrag		2.570,0096 %Zahlung zu Rechnung AR-2026-061
Teilzahlung — 1.000,00 € bleiben offen
SollHabenBetragSteuer
1200 Bank10001 Lindner Logistik2.570,00—
AR-2026-061Betrag
Rechnung vom 15.05.2026 (3.000,00 netto + 570,00 USt)3.570,00
Zahlungseingang 12.06.2026−2.570,00
Offen1.000,00
Die Umsatzsteuer von 570,00 € steht seit dem 15.05. mit der Rechnung im Buch. Der Ausgleich bucht nur Bank an Debitor — der Rest von 1.000,00 € bleibt als offener Posten stehen.
Eindeutige Zahlung
Bei aktivierter Buchungsautomatik zugeordnet und gebucht.
Teilzahlung
Der Restbetrag bleibt offen.
Mehrere Teilzahlungen
Ergeben sie die Rechnung, gemeinsam zugeordnet.
Unklare Zuordnung
Bleibt zur Prüfung, mit Vorschlag.
Skonto, Rücklastschrift und Zahlung vor Rechnung
  • Bleibt nach einer Zahlung ein kleiner Rest im Rahmen üblichen Skontos, schließen Sie ihn in der Akte des Geschäftspartners als Skonto ab; die Umsatzsteuer wird dabei anteilig berichtigt.
  • Bei einer Rücklastschrift wird die Forderung nach Ihrer Bestätigung wieder offen geführt.
  • Kommt die Zahlung vor der Rechnung, steht sie bis dahin als offener Posten beim Geschäftspartner; mit der gebuchten Rechnung wird sie ihr zugeordnet, wenn Betrag oder Rechnungsnummer eindeutig passen.

Mahnen, zahlen, berichtigen

Was aus den offenen Posten folgt.

Offene Posten · Forderungen — Kunden (Debitoren) · Stand 30.06.2026Summe 9.092,00 €
KundeNicht fällig1–30 Tage31–60 Tage61–90 Tageüber 90 TageSumme
Brandt & Söhne OHG————3.927,003.927,00
Lindner Logistik GmbH—1.190,001.000,00——2.190,00
Nordlicht Design GmbH2.975,00————2.975,00
Summe2.975,001.190,001.000,000,003.927,009.092,00
Bilanz, Aktiva B. II. 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zum 30.06.2026: 9.092,00 € — dieselbe Summe wie die offenen Posten der Debitoren.
Mahnwesen
Mahnstufen, Fristen und Mahnschreiben als PDF.
SEPA-Lastschrift
Mit Mandat als Datei (pain.008) einziehen.
SEPA-Überweisung
Als Datei (pain.001), auf Wunsch nach Freigabe.
Wertberichtigungen
Zweifelhafte Forderungen zum Stichtag berichtigen.

Beide Dateien laden Sie in Ihr Online-Banking hoch; mit Zahlungsfreigabe gibt es die Überweisung erst danach.

Weiterführende Seiten

Häufige Fragen

Kurz und konkret zu Produkt, Ablauf und Einsatzbereich.

Die OP-Verwaltung führt alle noch nicht bezahlten Rechnungen: offene Forderungen aus Ausgangsrechnungen bei den Kunden (Debitoren) und offene Verbindlichkeiten aus Eingangsrechnungen bei den Lieferanten (Kreditoren). Sie sehen jederzeit, welche Beträge noch ausstehen, wann sie fällig sind und welche bereits ausgeglichen sind.

Ja. Bei aktivierter Buchungsautomatik werden eindeutige Zahlungen automatisch zugeordnet und gebucht; abgeglichen wird über Betrag, Geschäftspartner und Rechnungsnummer der eingelesenen Bankumsätze. Unklare Zuordnungen prüfen Sie; bei Teilzahlungen bleibt der Restbetrag offen. Mehrere Zahlungen, die zusammen genau den offenen Betrag ergeben, ordnet die Software der Rechnung gemeinsam zu.

Nein. Umsatzsteuer und Vorsteuer werden mit der Rechnung gebucht, nicht erneut mit der Zahlung. Der Ausgleich bucht nur noch Bank gegen Forderung bzw. Verbindlichkeit gegen Bank. Bei Ist-Versteuerung meldet die Voranmeldung die Umsatzsteuer der Ausgangsrechnungen mit dem Zahlungseingang. Für die Einnahmen-Überschuss-Rechnung, bei der der Zahlungszeitpunkt zählt, gibt es das Modul „Buchhaltung & EÜR“.

Ja. Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen stehen in getrennten Listen — der Debitoren- und der Kreditorenliste —, je Geschäftspartner auf einem eigenen Personenkonto. So sehen Sie Außenstände und offene Lieferantenrechnungen jeweils für sich, zu jedem Stichtag und gestaffelt nach Fälligkeit.

Ja. Aus den offenen Forderungen läuft ein Mahnlauf über alle überfälligen Rechnungen mit Mahnstufen und Fristen, Mahngebühren und Verzugszinsen nach dem Basiszinssatz; das Mahnschreiben entsteht als PDF und wird von Ihnen freigegeben. Wie der Mahnlauf im Einzelnen arbeitet, steht auf der Seite zum Mahnwesen.

Zum Bilanzstichtag gehen die offenen Posten als Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in die Summen- und Saldenliste und von dort in die Bilanz des Jahresabschlusses. Die OP-Liste lässt sich zu jedem Stichtag aufrufen und wird gegen das Hauptbuch abgestimmt. Die OP-Verwaltung ist Teil der laufenden Buchhaltung; die Beträge je Größenklasse stehen auf der Preisseite.

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